Bij de afhandeling van een nalatenschap krijg je ook te maken met de belastingdienst: je moet aangifte doen voor de erfbelasting. Ook wel bekend onder de oude naam: successierechten.Daarnaast krijg je meestal ook nog te maken een aangifte inkomstenbelasting (IB) over het laatste levensjaar van de overledene.
Zo’n aangifte erfbelasting/successierechten of laatste inkomstenbelasting is niet zo gemakkelijk als je dat nog nooit gedaan hebt. Wij helpen je daarbij.
Hulp nodig bij het afhandelen van een nalatenschap? Of wil je je eigen nalatenschap regelen? Wij helpen je graag, dat geeft jou rust.
Binnen twee werkdagen reactie
Hulp nodig bij het afhandelen van een nalatenschap? Of wil je je eigen nalatenschap regelen? Wij helpen je graag, dat geeft jou rust.
Binnen twee werkdagen reactie
Hulp bij aangifte erfbelasting
Bij de aangifte erfbelasting werken we volgens drie vaste pijlers die richting geven aan het hele traject.
Een vast aanspreekpunt
Klanttevredenheidsscore van 9.6
Wij regelen alles voor jou
Aangifte erfbelasting
De aangifte erfbelasting moet je tijdig en juist doen, en dit moet voor alle erfgenamen gedaan worden en ook voor degenen die een legaat krijgen. Als er een executeur of gevolmachtigde aangewezen is, heeft die de verantwoordelijkheid voor deze aangifte. Anders zijn het de erfgenamen zelf die dit moeten doen. Wij helpen je als NalatenschapsMakelaar graag bij de aangifte, we kennen de termijnen, weten welke gegevens je nodig hebt, waar je die kunt vinden en hoe je het formulier invult. Een zorg minder!
Erfbelasting berekenen
Hoeveel erfbelasting je moet betalen is afhankelijk van verschillende factoren. Zoals ieders (familie-)relatie met de erflater en de omvang van elk erfdeel. In sommige gevallen betaal je geen erfbelasting, omdat je minder erft dan de vrijstelling die voor jou geldt. Op sommige punten in de aangifte kun je keuzes maken die de aanslag beïnvloeden. Wij lichten jou dat toe. Zo kunnen we met jou vooraf berekenen hoe hoog de aanslag gaat worden. Goede doelen die erven, hoeven meestal geen erfbelasting te betalen.
Aangifte inkomstenbelasting
De belastingdienst vraagt de nabestaanden ook om aangifte te doen voor de inkomstenbelasting over het jaar waarin de erflater is overleden. Soms kun je deze online doen, anders kan het met het papieren F-biljet. Ook bij deze aangifte kan De NalatenschapsMakelaar je helpen. We vertellen je hoe je de online-machtiging kunt krijgen. We helpen je ook met het opzoeken en invullen van de gevraagde gegevens. Zo weet je dat je een juiste aangifte doet.
Dit verschilt per erfgenaam en per geërfd bedrag. De Belastingdienst hanteert verschillende vrijstellingen, afhankelijk van de relatie tot de overledene. Partners, kinderen en kleinkinderen hebben als erfgenaam hogere vrijstellingen dan bijv. een broer of vriendin. Ook de belastingtarieven verschillen per relatie: naaste familie betaalt minder dan verdere erfgenamen. Hierdoor kan het te betalen bedrag per erfgenaam sterk verschillen.
Als de eerste ouder overlijdt, mag volgens de wet de ‘langstlevende’ ouder’ alles houden. Als kind erf je ook wel, maar je erfdeel is dan een ‘vordering’ op de langstlevende. Het is verstandig om te berekenen en vast te leggen hoe groot die vordering is. Dat voorkomt onduidelijkheid of zelfs conflicten als de tweede ouder overlijdt. Het helpt ook bij de erfbelasting. In de aangifte bij overlijden van de tweede ouder mag je het kindsdeel van de eerste ouder namelijk aftrekken. Dan is het dus handig als je weet hoe veel dat toen was. Zo voorkom je dat je dubbel belasting betaalt.
Zie hier een aantal van onze veelgestelde vragen. Staat je vraag er niet tussen? Kijk dan even op onze veelgestelde vragen pagina of neem contact met ons op. We helpen je graag verder.
01 Hoe wordt de waarde van een nalatenschap vastgesteld?
De waarde van een nalatenschap wordt vastgesteld door alle bezittingen en schulden van de overledene op het moment van overlijden in kaart te brengen en te waarderen. Dit proces heet de boedelbeschrijving. Bezittingen zoals een huis, auto, bankrekeningen en beleggingen worden op hun marktwaarde geschat. Dit geldt ook voor de inboedel (meubels, kunst, sieraden), voertuigen en soms ook levensverzekeringen of ondernemingsvermogen. Elk onderdeel wordt gewaardeerd tegen de waarde op de overlijdensdatum. Soms wordt een taxateur ingeschakeld om de waarde van bepaalde goederen, zoals een woning, te bepalen. Voor de erfbelasting vraagt de Belastingdienst vaak om onderbouwing zoals een WOZ-beschikking, aankoopbewijs of taxatierapporten.
Van het totale vermogen worden de schulden, zoals hypotheek, leningen of openstaande rekeningen, afgetrokken, en niet te vergeten de uitvaartkosten. Zo wordt de netto nalatenschap berekend: het bedrag dat uiteindelijk kan worden verdeeld onder de erfgenamen. Vaak zijn er nog wel allerlei kosten die daar nog vanaf gaan, zoals notariskosten, ontruimer, taxateur etc.
02 Wat zijn successierechten?
Successierechten is een oude benaming van wat tegenwoordig erfbelasting wordt genoemd. Dit is belasting die betaald moet worden over de erfenis van iemand die is overleden. Wanneer een persoon overlijdt, gaat zijn of haar vermogen – zoals spaargeld, een huis of andere bezittingen – over op de erfgenamen. Over de waarde van wat zij erven, moet in veel gevallen belasting worden betaald aan de Belastingdienst. De hoogte van de erfbelasting hangt af van de waarde van het bedrag dat iemand erft en van de relatie tot de overledene. Elke erfgenaam heeft een bepaald vrijgesteld bedrag waarover geen belasting wordt geheven; alleen het deel boven die vrijstelling wordt belast. Deze vrijstelling is voor partners en kinderen groter dan voor bijvoorbeeld broers, zussen of vrienden. Partners en kinderen betalen ook een lager tarief dan anderen. Het te betalen tarief loopt op naarmate de erfenis groter is.
03 Wat is het F-biljet?
Het F-biljet is een speciaal belastingformulier dat wordt gebruikt voor de laatste aangifte inkomstenbelasting voor iemand die is overleden. Met het F-biljet geeft de erfgenaam of executeur de inkomsten en aftrekposten van de overledene door over het jaar waarin deze is overleden. Het kan zijn dat er nog belasting moet worden bijbetaald of juist dat er nog een bedrag wordt terugontvangen. Het formulier wordt meestal automatisch door de Belastingdienst aan de erfgenamen toegestuurd, maar je kunt het ook zelf aanvragen. De aangifte over het overlijdensjaar kan behalve met dit F-formulier ook online gedaan worden; daarvoor is het nodig om een nabestaandenmachtiging aan te vragen bij de Belastingdienst.
04 Hoe kan ik inzicht krijgen in de administratie en bankrekeningen van de overledene?
Als een nalatenschap afgewikkeld moet worden, is het natuurlijk van groot belang om de administratie en bankgegevens in te kunnen zien. Sommige zaken zijn gemakkelijk in te zien, bijvoorbeeld de post (facturen of aanmaningen, bankafschriften) of de papieren administratie die de overledene zelf bijhield, zoals hypotheekstukken, pensioenbrieven, contracten, belastingaanslagen, verzekeringen.
“Dank voor je advies en hulp. Ik heb je diensten aangeraden binnen mijn vrienden- en familiekring. Ik ben blij dat… ik met je adviezen zo ver ben gekomen en dat ik geen onverstandige keuzes heb gemaakt in de aanvaarding en afwikkeling van de nalatenschap.”
Peter
“Je bent een grote steun voor me geweest. Ik was zelf een heel eind gekomen, maar toen ik bang werd om fouten te g…aan maken, heb ik jou ingeschakeld. Dat heef me een hoop rust gegeven. Ik raad iedereen, die even niet weet hoe nu verder, aan om met de NalatenschapsMakelaar in zee te gaan.”
Carlijn
“Je bent onze rots in de branding. Je bent altijd kritisch geweest en hebt ons nooit naar de mond gepraat. Je bent… een zeer integer en oprecht persoon. Je staat echt boven de partijen. Zonder jou hadden we het bijltje er allang bij neergegooid.”
Henk
“Mijn oprechte waardering en dankbaarheid voor de uitstekende service als nalatenschapsmakelaar. Jullie empathie e…n doortastendheid zijn heel prettig geweest in onze samenwerking. Nogmaals heel hartelijk dank!”
Maurits
Sinds 2010 ontzorgen wij mensen bij alles rondom nalatenschappen. Of het nu gaat om juridische, administratieve, financiële of fiscale zaken, of juist om praktische ondersteuning bij de afwikkeling, wij staan voor je klaar. Meer weten? Neem contact met ons op.
