Het bewust inrichten van je testament en schenkingen om erfbelasting en schenkbelasting te beperken binnen de regels van de wet.
Wat fiscale planning is
Fiscale planning is het bewust inrichten van je testament en je schenkingen om de erfbelasting en schenkbelasting voor je erfgenamen te beperken. Het gebeurt altijd binnen de regels van de wet. Het gaat dus niet om ontwijken, maar om slim gebruikmaken van de mogelijkheden die de wet biedt.
Fiscale planning is een belangrijk onderdeel van estate planning, maar staat nooit los van je persoonlijke wensen. Wat fiscaal het voordeligst is, past niet altijd bij hoe je je vermogen wilt verdelen.
Veelgebruikte instrumenten
In het testament kun je clausules opnemen zoals een renteclausule, een opvullegaat of een keuzelegaat. Daarmee benut je vrijstellingen optimaal en verlaag je de belastbare erfenis. Tijdens je leven helpen jaarlijkse schenkingen, een eenmalig verhoogde vrijstelling of een schenking op papier. Ook het betrekken van kleinkinderen of een goed doel kan de totale belastingdruk verlagen.
Waar je op let
Fiscale regels veranderen regelmatig. Wat nu voordelig is, kan over een paar jaar anders uitpakken. Laat je planning daarom periodiek controleren. Zorg ook dat je eigen financiële zekerheid voorop blijft staan. Een besparing voor je erfgenamen weegt niet op tegen geldzorgen op latere leeftijd, bijvoorbeeld als er zorgkosten komen.
Hulp van De NalatenschapsMakelaar
Zo weet je zeker dat je de juiste keuze maakt. Wij helpen je graag, stap voor stap. Lees meer over financiële en fiscale planning of plan een vrijblijvend adviesgesprek.
