Een testament waarin de erfenis in twee stappen wordt verdeeld.
Wat een tweetrapstestament is
Een tweetrapstestament is een testament waarin de erfenis in twee stappen wordt verdeeld. Eerst erft een eerste erfgenaam, de bezwaarde. Als die overlijdt, gaat wat er dan nog over is van de erfenis naar de tweede erfgenaam, de verwachter. Zo bepaalt de erflater niet alleen wie als eerste erft, maar ook waar het vermogen uiteindelijk terechtkomt.
De bezwaarde mag het vermogen gebruiken, maar kan niet zelf bepalen wie het na zijn overlijden krijgt.
Wanneer het nuttig is
Een tweetrapstestament wordt vaak gebruikt in samengestelde gezinnen. Bijvoorbeeld om te zorgen dat na de nieuwe partner het vermogen terugkomt bij de eigen kinderen. Ook wordt het gebruikt bij kinderloze stellen die willen dat het vermogen na de langstlevende naar de eigen familie gaat. Daarnaast kan het fiscaal voordelig zijn.
Waar je op let
Bij de afwikkeling van een tweetrapsmaking moet de bezwaarde goed bijhouden wat van de eerste erfenis afkomstig is. Anders is later onduidelijk wat naar de verwachter moet. Laat een tweetrapstestament altijd opstellen met deskundig advies, want er zijn veel varianten. Een goede formulering voorkomt discussie tussen de verschillende families.
Hulp van De NalatenschapsMakelaar
De NalatenschapsMakelaar denkt graag met je mee over wat dit voor jouw situatie betekent. Lees meer over een testament laten opstellen of plan een vrijblijvend adviesgesprek.
